09.04.2020     0
 

Предоставление документов АО своим акционерам


Кому предоставляем?

Статья Закона об АО достаточно жестко связывает количество акций, которыми владеет акционер, и объем информации, который общество обязано ему предоставлять – основную градацию мы показали в Схеме 1. К этому лишь добавим, что акционеры, владеющие ≥1% голосующих акций в непубличном АО, имеют доступ ко всей документации, которую обязано хранить АО (перечень в п. 1 ст.

Схема 1

К каким документам акционерного общества имеют доступ его акционеры в зависимости от величины пакета акций, которым они владеют

Если АО находится в процессе реорганизации, акционеры имеют право доступа не только к документам «родного» общества, но и к документам тех компаний, которые присоединяются или выделяются из общества. Такой вывод в свое время сделал Президиум ВАС РФ9.

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseru

Акционерное общество вправе определить и более низкие10 пороговые значения для предоставления протоколов заседания коллегиальных исполнительных органов и документов бухгалтерского учета (соответствующие положения вносятся в Устав АО, см. Пример 1). Более высокие пороги доступа оно установить не вправе.

Пример 1

Фрагмент устава, устанавливающий более низкий порог для доступа к документам АО

15.6. По требованию акционера (акционеров), владеющего не менее чем 15 (пятнадцатью) процентами голосующих акций Общества, Общество обязано обеспечить доступ к следующим документам:

1) протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа Общества (правления, дирекции);

2) документы бухгалтерского учета.

15.7. Доступ к документам Общества осуществляется в порядке, определенном настоящим Уставом и локальными нормативными актами Общества.

Согласно п. 1 ст. 91 ФЗ «Об АО» возможностью ознакомиться с базовыми документами акционерного общества обладают все акционеры. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), владеющие в совокупности не менее 25% голосующих акций общества.

Запрашивать информацию, связанную с определением действительной цены выкупленных акций, вправе бывшие акционеры публичного АО, акции которых были выкуплены в порядке, предусмотренном ст. 84.4 ФЗ «Об АО».

Специальные права управления «золотая акция» дают их обладателю (Российской Федерации? субъекту Российской Федерации или муниципальному образованию) право доступа к документам АО.

В терминологии Указаний такие лица именуются «правомочными лицами», то есть лицами, обладающими правом требовать предоставления информации / документов от АО. Для упрощения восприятия материала в дальнейшем мы будем называть все 3 категории правомочных лиц акционерами.

Каких документов АО касается?

В преамбуле Указания перечень документов очерчен более чем четко – документы, предусмотренные п. 1 ст. 89 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»2. Напомним, данная норма содержит открытый список документов. При этом в его обязательной части находятся:

  • договор о создании общества;
  • устав общества и внесенные в него изменения и дополнения;
  • решение о создании общества;
  • документ о государственной регистрации общества;
  • документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;
  • внутренние документы общества3;
  • положение о филиале или представительстве общества;
  • годовые отчеты;
  • документы бухгалтерского учета3;
  • документы бухгалтерской отчетности;
  • протоколы:
    • общих собраний акционеров,
    • заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества,
    • заседаний ревизионной комиссии (ревизора) общества,
    • заседаний коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции);
  • бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;
  • отчеты независимых оценщиков;
  • списки аффилированных лиц общества;
  • списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов;
  • заключения:
    • ревизионной комиссии (ревизора) общества;
    • аудитора общества;
    • государственных и муниципальных органов финконтроля;
  • проспекты ценных бумаг;
  • ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с законом;
  • уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения;
  • судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем.

Кроме того, общество обязано хранить (и, соответственно, предоставлять) любые иные документы, если их хранение предусмотрено действующим законодательством, уставом и внутренними документами общества, решениями органов управления АО. По сути отсылкой к открытому списку в своих Указаниях Банк России ставит точку в давно идущей полемике между АО и акционерами о составе информации и документов, обязательных для предоставления.

Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и предоставлять по требованию акционера, установлен также в:

  • Положении о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденном постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 № 03-33/пс;
  • Перечне типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденном приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558.

Правильно потребовать – почти искусство!

Предоставление информации осуществляется по письменному требованию. Регулятор в лице ЦБ РФ объясняет, что в таком требовании должно быть (п. 4 Указания № 5182-У):

  • Ф.И.О. акционера-физлица или полное фирменное наименование и ОРГН для юридического лица. Иностранная организация должна указать иной идентификационный номер (из реестра иностранного государства);
  • способ связи: почтовый адрес и (или) адрес электронной почты (могут быть и дополнительные способы связи: телефон, скайп и т.п.);
  • конкретизированный по видам и периоду создания перечень документов, подлежащих предоставлению, а также любая дополнительная информация, которая есть у акционера, и которая позволяет конкретизировать испрашиваемые документы. Многое в этом случае зависит от вида документации и возможности ее идентификации. Например, запрос «протоколы органов управления» может быть расценен как слишком обобщенный. А при получении запроса «протоколы заседаний совета директоров Общества по вопросам одобрения сделок с заинтересованностью в период с 01.01.2019 года по 30.09.2019 года» не остается сомнений в том, какие документы хочет видеть акционер.
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»

4. …степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться… с учетом обстоятельств… и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые участник может не знать.

  • если запрос делает акционер, владеющий менее 25% голосующих акций, то дополнительно указывается деловая цель, с которой запрашиваются документы общества;
  • форма предоставления доступа к документам общества. В зависимости от выбранного способа ознакомления еще указываются определенные «особенности доступа» (см. Таблицу 1);
  • дата подписания Требования и подпись правомочного лица. Обратите внимание: печать среди обязательных реквизитов не значится.

Образцы требований физлица и юрлица см. в Примерах 4 и 5.

Таблица 1

«Особенности доступа» к документам

Дело пытаешь, аль от дела лытаешь?

ФЗ «Об АО» обязал акционеров, владеющих от 1 до 25% голосующих акций АО, обосновывать свое требование о предоставлении информации наличием разумной деловой цели. И данному термину дано очень своеобразное определение. Пункт 7 ст. 91 ФЗ «Об АО» указывает нам, в каких случаях такая цель у акционера не может считаться разумной. Формулировки здесь достаточно своеобразны. Так, разумной деловой цели у акционера нет, если:

  • он является конкурентом общества либо аффилированным лицом конкурента и запрашиваемый им документ содержит конфиденциальную информацию, относящуюся к конкурентной сфере, и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества;
  • акционер является недобросовестным или имеет необоснованный интерес в получении документов и информации.

Как видите, речь идет не о цели как таковой. Отсутствие разумной цели обоснуется через «личность» акционера. По сути, законодатель имеет в виду: «если знаете, что он плохой (сын конкурента, “редиска”, занимающийся гринмэйлом15, и т.п.), значит и сейчас он хочет сделать гадость».

Судебная практика. Решение Арбитражного суда Смоленской области
от 06.02.2015 № А62-6896/2014

Рассматривался спор АО с регулирующим органом по штрафу за непредоставление информации акционеру. Суд тогда насторожили несколько факторов в отношении акционера:

  • владеет минимальным количеством акций;
  • запрашивает очень большой объем документов;
  • направляет идентичные запросы с небольшим интервалом, не дожидаясь получения ответов по ранее направленным;
  • не воспользовался правом обращения в суд с требованием обязать общество предоставить документы;
  • в общих собраниях участия не принимал, единственное право, которое он реализовывал – постоянно требовал предоставить документы;
  • за короткий промежуток времени (год) он стал инициатором 22 аналогичных ситуаций в отношении 20 акционерных обществ.
Предлагаем ознакомиться  В какой срок можно оспорить дарственную. Как оспорить договор дарения

Но отказ акционеру по причине отсутствия у него разумной деловой цели чреват обвинениями в адрес АО в серьезных злоупотреблениях и риском стать участником административного разбирательства – в случае отказа акционеру, которого признают добросовестным.

Мы бы рекомендовали акционерным обществам не злоупотреблять возможностями отказа на этом основании.

Что должно насторожить специалиста АО, рассматривающего требование акционера? Совокупность следующих факторов:

  • недавнее приобретение пакета акций;
  • объем и избыточность (с точки зрения разумных оценок) запрашиваемой документации;
  • запрос документов, явно не имеющих информации, соответствующей заявленной цели;
  • запрос документов, прекративших свое действие, отмененных, признанных компетентными органами недействительными.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

Каждый из этих фактов по отдельности вряд ли укажет на наличие «криминала», однако когда в одном требовании сходятся хотя бы два – это серьезный повод насторожиться.

Судебная практика. Первым дело № А59-6823/2018 рассмотрел Арбитражный суд Сахалинской области 11.02.2019, потом оно дошло до кассационной инстанции – см. постановление
Арбитражного суда Дальневосточного округа от 11.01.2019 № Ф03-2876/2019

Акционером была заявлена цель – «проверка обоснованности определенной советом директоров общества величины денежной оценки имущества, вносимого в оплату дополнительных акций общества, размещаемых путем открытой подписки и установления наличия / отсутствия оснований для обращения акционера (акционеров) в суд». Однако запрашивал он протоколы совета директоров по заседаниям, в ходе которых принимались решения по вопросам годового общего собрания, выплаты вознаграждения руководителю общества, утверждения антикоррупционной политики, положения о внутреннем комплаенсе. То есть все что угодно, кроме вопросов оценки имущества.

Суд посчитал обоснованным отказ АО в предоставлении документов акционеру.

Что обычно акционеры указывают в качестве деловой цели? На наш взгляд, наиболее распространенным (с вариациями) является запрос документов «для проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности и принятия управленческих решений на предстоящем собрании акционеров».

Акционер может направить свое требование о предоставлении документов почтовым отправлением. При этом и документы он может так же потребовать направить ему по почте на адрес, указанный в требовании. В этой ситуации у сотрудника АО наверняка возникнет закономерный вопрос – а как мне узнать, кто прислал запрос? Может быть, это и не подпись акционера стоит на требовании?

Чтобы убрать сомнения, многие АО настаивали на предоставлении документа – удостоверения подписи. Причем, как правило, не уточняя, что за документ это должен быть.

Длительное время суды в этой ситуации становились на сторону АО.

Судебная практика. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 11.07.2011 № КА-А40/6061-11 по делу № А40-36022/10-92

АО, получив заявление акционера, попросило предоставить заверенный образец его подписи. Каких-либо требований к форме заверения подписей общество не выдвигало, предоставив это на усмотрение акционера. Акционер этого делать не стал, и ему было отказано в получении документов.

Суд посчитал, что действия АО по предложению акционеру заверить его подписи отвечают требованиям достаточности, разумности и адекватности16 и направлены на защиту интересов юридического лица и его акционеров.

Однако в последующем судебная практика качнулась в другую сторону.

Судебная практика. Решение Арбитражного суда города Москвы от 14.11.2012 и постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 19.08.2013 по делу № А40-102125/12

Судья прямо указал, что «законодательство об акционерных обществах не содержит положений, обязывающих акционеров общества прикладывать к требованию о предоставлении информации документы с заверенным образцом подписи акционера».

Высшие судебные инстанции данное решение поддержали, дополнительно указав: «Доводы… о том, что уклоняясь от предоставления акционеру документов, заявитель действовал с достаточной степенью осмотрительности в интересах общества… не могут быть приняты во внимание, поскольку, во-первых, законодательство не предусматривает возможность отказа… по мотиву непредставления заверенной подписи акционера, а во-вторых, КоАП РФ не предусматривает возможность освобождения от административной ответственности по мотивам, указанным обществом».

Аналогичной позиции придерживается и Банк России, который явно написал, что не предоставлять доступ к запрошенным документам можно только по основаниям, четко указанным в законе17. Поэтому мы не рекомендуем отказывать в предоставлении документов только на том основании, что нельзя идентифицировать, кем проставлена подпись.

Вместе с тем можно рекомендовать определенный набор действий для минимизации рисков в сомнительных ситуациях. Специалисты общества могут:

  • связаться с акционером по каналам связи, указанным в требовании либо имеющимся в распоряжении АО;
  • использовать возможность направления запроса-уточнения (п. 20 Указания № 5182-У);
  • инициировать подписание соглашения о неразглашении конфиденциальной информации;
  • сверить «реквизиты» лица, оплатившего изготовление копий, и того, кто направил запрос.

Естественно, проблема не возникает, если акционер знакомится с документами непосредственно в помещениях АО либо копии вручаются ему лично.

Основным документом, подтверждающим право доступа к информации для представителя акционера, является доверенность. Она может быть выдана:

  • как физическому,
  • так и юридическому лицу.

Во втором случае правом осуществления действий от имени доверителя, без дополнительного оформления полномочий, обладает только генеральный директор18 поверенного. Сотрудникам компании-поверенного потребуется еще одна доверенность – на представительство интересов уже этой компании. Это не будет являться передоверием.

  • Ф.И.О. акционера-физлица или полное фирменное наименование и ОРГН для юридического лица. Иностранная организация должна указать иной идентификационный номер (из реестра иностранного государства);
  • способ связи: почтовый адрес и (или) адрес электронной почты (могут быть и дополнительные способы связи: телефон, скайп и т.п.);
  • конкретизированный по видам и периоду создания перечень документов, подлежащих предоставлению, а также любая дополнительная информация, которая есть у акционера, и которая позволяет конкретизировать испрашиваемые документы. Многое в этом случае зависит от вида документации и возможности ее идентификации. Например, запрос «протоколы органов управления» может быть расценен как слишком обобщенный. А при получении запроса «протоколы заседаний совета директоров Общества по вопросам одобрения сделок с заинтересованностью в период с 01.01.2019 года по 30.11.2019 года» не остается сомнений в том, какие документы хочет видеть акционер.

Как оформить требование акционера

Посмотрите образцы оформления требования акционера, владеющего более чем 1, но менее чем 25% голосующих акций общества: для физлица – в Примере 4, для юрлица – в Примере 5.

Пример 4

Требование физического лица, владеющего более чем 1, но менее чем 25% голосующих акций общества, прислать по почте заверенные копии документов АО

Пример 5

Требование юридического лица, владеющего более чем 1, но менее чем 25% голосующих акций общества, предоставить для ознакомления оригиналы документов АО с возможностью для представителя акционера самостоятельно сделать с них копии

Посмотрите образцы оформления требования акционера, владеющего более чем 1%, но менее чем 25% голосующих акций общества: для физлица – в Примере 4, для юрлица – в Примере 5.

Пример 4

Требование физического лица, владеющего более чем 1%, но менее чем 25% голосующих акций общества, прислать по почте заверенные копии документов АО

Пример 5

Требование юридического лица, владеющего более чем 1%, но менее чем 25% голосующих акций общества, предоставить для ознакомления оригиналы документов АО с возможностью для представителя акционера самостоятельно сделать с них копии

Порядок предоставления

https://www.youtube.com/watch?v=ytdevru

Комментируемое Указание Банка России содержит 23 пункта, 22 из которых регламентируют порядок общения АО с акционером. И регламентация эта весьма детальна. Также хотелось бы отметить, что Указания по целому ряду своих положений солидарны с информационным письмом Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», а соответственно, сохранится и преемственность судебной практики по этой проблеме.

Рассмотрим ряд положений Указаний более детально.

Указание Банка России от 22.09.2014 № 3388-У «О дополнительных требованиях к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона «Об акционерных обществах», и порядку предоставления копий таких документов»

3. Предоставление документов акционерного общества может осуществляться в форме предоставления документов для ознакомления в помещении исполнительного органа общества (по адресу места нахождения исполнительного органа общества) (далее – ознакомление с документами) и (или) в форме предоставления копий документов (далее – получение копий документов). Форма предоставления доступа к документам определяется правомочным лицом.

Документы акционерного общества предоставляются акционерным обществом в течение семи рабочих дней со дня предъявления требования о предоставлении документов правомочного лица (далее – Требование).

Итак, для получения доступа необходимо направить акционерному обществу требование. Согласно п. 3 Указаний оно должно содержать:

  1. Ф.И.О. для физических лиц, полное фирменное наименование и ОГРН для юридических (если акционер – иностранная компания, то указывается иной уникальный идентификационный номер, присваиваемый в соответствии с законодательством страны, по праву которого создано такое юридическое лицо).
  2. Обратный почтовый адрес (обратите внимание, что вне зависимости от того, кто подписывает требование, – сам акционер или его доверенное лицо – в нем надо указать адрес акционера). Если требование предоставляется по доверенности, то имеет смысл указать данные не только правомочного лица, но и его представителя.
  3. Перечень документов, предоставления которых требует акционер. Причем Указания особо подчеркивают, что перечень должен быть конкретизирован по видам и периоду создания документов.
  4. Форму предоставления документов АО:
    • если истребуются копии, то необходимо указать:
      • способ их получения:
        • на руки,
        • почтой,
        • курьерской службой либо
        • иным способом, предусмотренным локальными актами АО или его Уставом;
      • должны ли они быть заверены;
    • если акционер решил ознакомиться с оригиналами документов, то должно быть обязательное указание на возможность самостоятельного копирования документов (если такого указания нет, подразумевается, что копирование осуществляться не будет).
  5. Дату подписания требования и подпись правомочного лица.
  6. В требовании могут содержаться дополнительные сведения, конкретизирующие документы АО, подлежащие предоставлению, а также форму их предоставления.
Предлагаем ознакомиться  Как составить завещание на наследство и завещать квартиру и другое имущество: образец

Если требование подписывает не сам акционер, то к нему необходимо прикладывать документы, подтверждающие наличие полномочий подписанта (доверенность; выписка, подтверждающая количество акций, находившихся на счете акционера на дату, предшествующую выкупу, для акционеров, чьи акции были выкуплены; копия договора доверительного управления;

определение о назначении в качестве конкурсного управляющего и т.п.). Как мы видим из указанного перечня, действующий акционер не обязан сообщать какую-либо информацию о количестве, виде, типе принадлежащих ему акций, а только данные, способные его идентифицировать. Все остальное общество может почерпнуть из информации, предоставляемой ему регистратором, ведущим реестр акционеров.

Пример 1

Требование предоставить заверенные копии документов АО на руки акционеру (физлицу)

Пример 2

Требование акционера (юрлица) направить ему по почте заверенные копии документов АО

Пример 3

Требование представителя акционера предоставить ему для ознакомления и копирования оригиналы документов АО

В Примере 1 мы показали требование акционера (физического лица) предоставить ему на руки заверенные копии документов АО, при этом он на всякий случай предусмотрел возможность их получения своим представителем по доверенности, если приезд самого акционера сорвется (обратите внимание: «координаты» представителя здесь пока не указаны).

В Примере 2 копии документов затребует акционер – юридическое лицо (ООО «Орион») и просит направить их ему по почте. Посмотрите, как меняются в этом случае «шапка» требования и его подписант.

А в Примере 3 уже представитель акционера просит предоставить ему оригиналы документов в офисе АО и планирует сам снять с них копии.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

Конкретный срок предоставления документов может быть не указан в требовании (как это сделано в Примерах 1 и 2), а может быть и четко обозначен (см. отметку «!» в Примере 3). Если срок не написан, то он исчисляется согласно положениям Указаний Банка России. Акционер может конкретизировать срок предоставления документов, но во всех случаях он не может быть раньше установленных ЦБ РФ сроков. Просто при личном визите установление конкретной даты становится удобным для «гостя», и АО знает, когда его ждать.

С 1 сентября 2014 г. вступил в силу Федеральный закон от 05.05.2014 № 99-ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации…». Он изменил систему юридических лиц, действовавшую в нашей стране с 1994 года. Начиная с 1 сентября 2014 г. все хозяйственные общества делятся на публичные и не публичные. Публичным является АО, акции и ценные бумаги которого, конвертируемые в его акции, публично размещаются (путем открытой подписки) или публично обращаются на условиях, установленных законами о ценных бумагах. Правила о публичных обществах применяются также к АО, устав и фирменное наименование которых содержат указание на то, что общество является публичным. Практически все ранее существовавшие открытые АО в соответствии с требованиями данного закона признаются теперь публичными. В примерах статьи мы рассматриваем взаимоотношения между акционером и АО, уже приведшим свои документы в соответствие с изменениями в законодательстве.

Документы акционерного общества предоставляются в течение 7 рабочих дней со дня предъявления ему требования.

Порядок предъявления требования строго регламентирован Указаниями. Требование может быть направлено акционерному обществу следующими способами:

  1. Направлением почтовой связью или через курьерскую службу по адресу:
    • места нахождения исполнительного органа, содержащемуся в Едином государственном реестре юридических лиц, либо
    • по адресам, указанным в уставе АО или
    • раскрытым в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте АО.

    Форму курьерской службы о приеме документов на отправку см. в статье «Организация работы курьерской службы»

    При наличии адресов, отличающихся от адреса, указанного в ЕГРЮЛ, требование разумно направлять как минимум по двум адресам (по тому, что содержится в ЕГРЮЛ, и по одному из указанных самим Обществом для связи с ним).

    Требование считается направленным с даты:

    • указанной на оттиске календарного штемпеля почты либо
    • передачи курьерской службе для отправки (дата подписи на документе о передаче корреспонденции, у каждой курьерской службы своя форма).
  2. Вручением представителю АО под подпись:
    • лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа АО (например, генеральному директору);
    • председателю совета директоров (наблюдательного совета) АО;
    • корпоративному секретарю (если такая должность предусмотрена);
    • иному лицу, уполномоченному принимать письменную корреспонденцию, адресованную АО.

    Соответственно, в этом случае датой направления считается та дата, что проставлена получателем.

  3. Иным способом, прямо поименованным в Уставе или локальных нормативных актах АО. К наиболее распространенным из «дополнительных» способов можно отнести:
    • средства факсимильной и телеграфной связи;
    • электронную почту с использованием электронной подписи.

    Дата направления и получения требования в этом случае также определяется во внутренних документах общества (см. Пример 4).

Как акционерам объединиться, чтобы потребовать больше

Что делать акционеру, который хотел бы получить доступ к более широкому спектру документов АО (например, к документам бухучета), но у него не хватает акций, чтобы преодолеть планку в 25%? Надо объединяться! Закон об АО20 прямо указывает на возможность объединения нескольких акционеров с целью получения совместного доступа к документам общества.

В отличие от старого Указания № 3388-У, новое Указание № 5182-У детализирует порядок обращения конгломерации акционеров за документами АО. Причем п. 13 Указания № 5182-У оперирует не термином «акционер», а термином «правомочное лицо», что тоже указывает нам на возможность совместной подачи требования. Участвовать в процессе может акционер, доверенное лицо акционера, доверительный управляющий и номинальный держатель… в любых сочетаниях.

Совместное требование может быть оформлено:

  • как один документ, подписанный всеми правомочными лицами, действующими совместно. При необходимости полномочия каждого подписанта должны быть подтверждены прилагаемыми документами;
  • как один документ, подписанный единым для всех объединившихся акционеров полномочным лицом. Это может быть:
  • поверенный, действующий по доверенности от лица нескольких акционеров;
  • доверительный управляющий, реализующий волю нескольких своих контрагентов22, либо
  • номинальный держатель, действующий от имени нескольких лиц, счета которых он обслуживает.
  • При этом в требовании должно быть указание на всех правомочных лиц, действующих совместно. Естественно, в этом случае лицо, подписывающее требование, должно подтвердить свои полномочия на право действовать от имени каждого из указанных акционеров;
  • как несколько документов, каждый из которых подписан одним или несколькими правомочными лицами.

Если требование подписано одним лицом, то и запрошенные документы предоставляются ему – тут все просто. А могут ли объединившиеся акционеры указать несколько почтовых адресов для рассылки пакетов копий документов23? К сожалению, однозначного ответа здесь нет:

  • аргумент «за» звучит так. Пункт 5.1 Указаний 5182-У предусматривает возможность написания в требовании не только одного почтового адреса, но и нескольких почтовых адресов для направления запрашиваемых документов. Значит, можно указать адрес не одного представителя, а каждого из запрашивающих документы акционеров;
  • аргумент «против» вытекает из п. 18 Указания 5182-У, где говорится о необходимости отсутствия различий «по существу» заявленных акционерами требований. Хотя термин не расшифрован, логично предположить, что под «существом» понимается обязательная информация, изложенная в требовании, в т.ч. почтовый адрес. И если в нескольких требованиях указан разный адрес для предоставления копий, то их формально можно рассматривать как самостоятельные требования.
Предлагаем ознакомиться  Ущерб превышает осаго

Поэтому, во избежание разногласий о соответствии или не соответствии существа требований нескольких акционеров, рекомендуем составлять их по единому шаблону:

  • адреса каждого из участников «картеля» надо указать в каждом из требований «через запятую» (Пример 6) либо
  • указывать адрес одного акционера (Пример 7), который в последующем разошлет полученные копии остальным участникам «картеля».
Пример 6

Фрагмент текста каждого требования объединившихся акционеров о предоставлении им копий документов на их почтовые адреса

Запрошенные документы просим направить в виде заверенных копий почтовой связью (Почта России) по одной копии по каждому из следующих адресов:

  1. Кому: ООО «Кедровник».
    Куда: 659350, Алтайский край, Бийский район, с. Енисейское, ул. Ленина, д. 14.
  2. Кому: Зарайский Олег Игоревич.
    Куда: 630015, г. Новосибирск, проспект Дзержинского, д. 12/2.

Регулятор не акцентирует внимание, однако следуя здравому смыслу, мы должны констатировать, что требования объединившихся акционеров, оформленные разными документами, должны поступить в АО одновременно либо с минимальным интервалом – хотя бы в пределах пяти дней24. Если этого не произошло, то АО будет определять «кворум» на предоставление документов по тем требованиям, что пришли в рамках этого срока (согласно п.

16 Указания № 5182-У, дата предъявления требования – это дата, на которую приходится окончание пятидневного срока с даты получения обществом первого из совместных требований). На все требования, которые придут после этого срока, АО должно реагировать как на самостоятельные. Скорее всего, это будет означать отказ в предоставлении документов, т.к. акционеры не наберут необходимого процента голосующих акций для допуска к нужной им документации.

https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin

Чтобы избежать сложностей, акционерам желательно собрать все требования вместе и одним пакетом направить их в АО (почтой или курьером). Действующее законодательство не содержит запрета на подобные действия, т.к. отсутствует требование о единовременном подписании документов. Единственное условие – «все требования должны содержать одну и ту же дату, на которую указывается количество принадлежащих правомочным лицам акций общества»25. Это логично.

Образец единого требования, подписанного несколькими акционерами, см. в Примере 7.

Пример 7

Объединенное требование нескольких акционеров в форме единого документа

на

Электронная подписка за 8400 руб.Печатная версия за YYY руб.

Что делать акционеру, который хотел бы получить доступ к более широкому спектру документов АО (например, к документам бухучета), но у него не хватает акций, чтобы преодолеть планку в 25%? Надо объединяться! ФЗ «Об АО»20 прямо указывает на возможность объединения нескольких акционеров с целью получения совместного доступа к документам общества.

В отличие от старого Указания № 3388-У, новое Указание № 5182-У детализирует порядок обращения конгломерации акционеров за документами АО. Причем п. 13 Указания № 5182-У оперирует не термином «акционер», а термином «правомочное лицо», что тоже указывает нам на возможность совместной подачи требования. Участвовать в процессе может акционер, доверенное лицо акционера, доверительный управляющий и номинальный держатель… в любых сочетаниях!

  • как один документ, подписанный всеми правомочными лицами, действующими совместно. При необходимости полномочия каждого подписанта должны быть подтверждены прилагаемыми документами;
  • как один документ, подписанный единым для всех объединившихся акционеров полномочным лицом. Это может быть:
    • поверенный, действующий по доверенности от лица нескольких акционеров;
    • доверительный управляющий, реализующий волю нескольких своих контрагентов22, либо
    • номинальный держатель, действующий от имени нескольких лиц, счета которых он обслуживает.

    При этом в требовании должно быть указание на всех правомочных лиц, действующих совместно. Естественно, в этом случае лицо, подписывающее требование, должно подтвердить свои полномочия на право действовать от имени каждого из указанных акционеров;

  • как несколько документов, каждый из которых подписан одним или несколькими правомочными лицами.
Пример 6

Фрагмент текста каждого требования объединившихся акционеров о предоставлении
им копий документов на их почтовые адреса

Запрошенные документы просим направить в виде заверенных копий почтовой связью (Почта России) по одной копии по каждому из следующих адресов:

  1. Кому: ООО «Кедровник».
    Куда: 659350, Алтайский край, Бийский район, с. Енисейское, ул. Ленина, д. 14.
  2. Кому: Зарайский Олег Игоревич.
    Куда: 630015, г. Новосибирск, проспект Дзержинского, д. 12/2.

Регулятор не акцентирует внимание, однако следуя здравому смыслу, мы должны констатировать, что требования объединившихся акционеров, оформленные разными документами, должны поступить в АО одновременно либо с минимальным интервалом – хотя бы в пределах 5 дней.24 Если этого не произошло, то АО будет определять «кворум» на предоставление документов по тем требованиям, что пришли в рамках этого срока (согласно п.

16 Указания № 5182-У, дата предъявления требования – это дата, на которую приходится окончание 5-дневного срока с даты получения обществом первого из совместных требований). На все требования, которые придут после этого срока, АО должно реагировать как на самостоятельные. Скорее всего, это будет означать отказ в предоставлении документов, т.к. акционеры не наберут необходимого процента голосующих акций для допуска к нужной им документации.

Как доказать АО факт исполнения обязательств?

За нарушение прав акционера в части получения информации АО может быть привлечено к административной ответственности. Она предусмотрена ст. 15.19 Кодекса об административных правонарушениях. В соответствии с п. 1 ст. 15.19 КоАП РФ нарушение требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на финансовых рынках, влечет штрафы:

  • для должностных лиц – в размере от 20 000 до 30 000 рублей или дисквалификацию на срок до 1 года;
  • для юридических лиц – от 500 000 до 700 000 рублей.

Как видите, санкции для организации более чем существенные. Поэтому не праздным является вопрос, каким образом организация может подтвердить выполнение своих обязанностей по предоставлению документов акционеру. Для этого необходимо создать систему фиксации фактов. В рамках делопроизводства корпоративного секретаря фиксируются три различных типа фактов:

  • связанные с запросом;
  • связанные с направлением акционеру копий документов;
  • связанные с ознакомлением с документами лично.

Наиболее простой способ фиксации фактов в данном случае – это ведение журналов. Их может быть 3, 2 или 1. Все зависит от того, какой из способов представляется сотрудникам АО более удобным. То есть может быть по 1 журналу для каждого вида фактов, 1 комбинированный журнал для всех фактов сразу или 2 журнала (для входящих запросов и для фиксации фактов, связанных с ответами на них). Для большей наглядности мы будем рассматривать случай с 3 журналами:

  • в Примере 15 мы показываем, какие графы будут удобны в журнале регистрации входящих запросов акционеров;
  • в Примере 16 – в журнале исходящей корреспонденции, то есть о тех копиях документов, что предоставляются дистанционно (почтой, курьером, в электронной форме);
  • в Примере 17 – в журнале ознакомления с документами по месту нахождения АО.
Пример 15

«Шапка» Журнала фиксации входящих запросов акционеров

Пример 16

«Шапка» Журнала направления акционерам копий запрошенных документов

Пример 17

«Шапка» Журнала ознакомления акционеров с документами на территории АО

Обратите внимание: в третьем журнале отсутствуют какие-либо персональные данные акционера (либо представителя), кроме его фамилии, имени и отчества. Это связано с тем, что мы рекомендуем в данном журнале проставлять собственноручную подпись данного лица, которой он подтверждает факт ознакомления с документами.

Чтобы фиксировать в журнале персональные данные, можно предложить следующее: создать журнал не в виде традиционной «разлинованной тетради», а использовать тот же принцип, что предложен законодателем для протоколов совета директоров (наблюдательного совета). То есть каждый документ (в данном случае – каждая страница) готовится отдельно, затем по готовности (получение подписи акционера, что все прошло удачно) страничка подшивается в папку.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

Прокомментированные нами Указания представляют собой цельный документ, в значительной мере дополняющий и обобщающий практику взаимодействия между акционерами и акционерными обществами в современной России. Он является еще одним шагом к повышению общего уровня корпоративной культуры и служит выработке все более высоких стандартов поведения в рамках взаимодействия инвесторов и корпораций.

, которые появились у нас за неделю (статьи, ответы на вопросы подписчиков и др.)


Adblock detector